Как подать уточненную декларацию по налогу на прибыль при проведении бухгалтерской справки прошлого года?

Question

Добрый день! Подскажите пожалуйста как подать уточненку по НП, если:  в конце 2019 года были приняты к расходам адвокатские услуги бух справкой (Д 91.02 К 76.05), а сейчас во 2 квартале 2020 предоставили акт на эти услуги. Бух справку доходы прошлых лет провела 01.04.20 Д 76.05 К 91.01. 2019г это закрытый период

User 1 · Answer

Подскажите пожалуйста как подать уточненку по НП Доплатить налог, пени а потом подать уточненку, убрав из нее этот расход (п. 1 ст. 81 НК)

User 2 · Answer

Важный бух, а как убрать, если этот период закрыт?

User 3 · Answer

а как убрать, если этот период закрыт? Ничего убирать не нужно. Вы ошибку проводками текущего периода исправляете (ПБУ 22/2010) В н/у в самой НД сумму внереализационных расходов исправляете. Ну и в регистре налоговом конечно

User 4 · Answer

Важный бух, можно "для чайников" пожалуйста разжевать))
Проводку текущим периодом я провела, далее формирую уточненную декларацию за 2019 г и как я там исправлю...я совсем не могу понять в этом деле не так давно уж простите и помочь некому.
Или уточненка не за 2019 нужна?

User 5 · Answer

как я там исправлю...я совсем не могу понять в этом деле не так давно уж простите и помочь некому. В строке 200 меняете сумму на верную.

User 6 · Answer

Важный бух, а в регистре как?

User 7 · Answer

Добрый день.Оформите бухгалтерскую справку на перерасчёт налога, подшейте вместе с налоговым регистром.

Как подать уточненную декларацию по налогу на прибыль при проведении бухгалтерской справки прошлого года?

Comments